2018年预算及“三公”经费预算公开的说明

附件1

盘州市职业技术学校关于2018年预算及“三公”经费预算公开的说明

一、部门概况

（一）部门职责

（二）部门内设机构

（三）预算构成情况

（四）部门人员构成

二、部门预算公开说明

（一）部门收支总体情况

（二）部门收入总体情况

（三）部门支出总体情况

（四）财政拨款收支情况

（五）一般公共预算支出情况

（六）一般公共预算基本支出情况

（七）一般公共预算“三公”经费支出情况

（八）政府性基金预算支出情况

三、其他重要事项说明

（一）机关运行经费安排情况

（二）政府采购情况

（三）部门预算绩效情况

（四）国有资产占用情况

（五）专业性较强名词解释

一、部门概况

（一）部门职责：

盘县职业技术学校单位本级主要职能：

1、认真贯彻党和国家的职业教育路线、方针、政策，严格遵守和执行学校的各项决策和规章制度。

2、根据县政府和县教育局的安排，制定符合学校实际的发展规划，确定立人立业的办学理念。

3、加强市场调研，制定人才培养方案，育德技双馨人才。

4、进一步深化校政、校企、校校合作。

5、深化教研教改，加强教育教学管理，提高教育教学质量。

6、按照国家有关规定，开齐课程，开足课时，全面实施校企合作、产教融合、知行合一，不断提高学生的实操能力，为社会培养高技能人才。

7、加强学生管理，厚德精技，乐业乐群。

（二）部门内设机构：

本部门内设科（股）室9个，包括办公室、教务处、总务处、德育与安全保卫处、教育科研处、技能培训与鉴定处、后勤服务处、效能考核处、招生与就业处。

（三）预算构成情况：

本部门预算只含本级预算1个，无下属单位预算。（无下属二级单位的格式）

（四）部门人员构成：本部门编制数为300个，其中行政（参公）编X个、事业编300个。目前，在职职工268人，离退休职工36人。

二、部门预算公开说明

（一）部门收支总体情况（详见表1）。

1.收入情况。2018年，本部门总收入4059.73万元（保留两位小数，下同），较上年增加574.78万元，主要是人员工资收入增加，上年结转项目经费增加。其中：原一般公共预算收入3138.98万元，较上年增加322.51万元；原预算外转一般公共预算管理资金收入100万元，较上年增加0万元；政府性基金预算拨款收入0万元，较上年增加0万元；上年结转收入820.75万元，较上年增加252.27万元。

2.支出情况。2018年，本部门总支出4059.73万元，较上年增加574.78万元，主要是人员工资支出增加，结转项目经费支出增加。其中：教育支出3829.99万元，较上年增加564.38万元；社会保障和就业支出45.63万元，较上年增加2.34万元；医疗卫生支出184.11万元，较上年增加10.48万元。

（二）部门收入总体情况（详见表2）。

2018年，本部门总收入4059.73万元，较上年增加574.78万元，主要是人员工资收入增加，上年结转项目经费增加。分来源类别看：上年结转收入820.75万元、原一般公共预算收入3138.98万元、原预算外转一般公共预算管理资金收入100万元、政府性基金预算拨款收入0万元，较上年增加0万元；。分支出科目看：教育支出3829.99万元，较上年增加564.38万元；社会保障和就业支出45.63万元，较上年增加2.34万元；医疗卫生支出184.11万元，较上年增加10.48万元。

（三）部门支出总体情况（详见表3）。

2018年，本部门总支出4059.73万元，较上年增加574.78万元，主要是基本支出、项目支出增加。分支出类型看：基本支出3138.98万元、项目支出920.75万元。分支出科目看：教育支出3829.99万元，较上年增加564.38万元；社会保障和就业支出45.63万元，较上年增加2.34万元；医疗卫生支出184.11万元，较上年增加10.48万元。

（四）财政拨款收支总体情况（详见表4）。

1.财政拨款收入情况。2018年，本部门财政拨款收入3777.25万元，较上年增加543.4万元，主要是人员工资收入增加，上年结转项目经费收入增加。其中：原一般公共预算收入3138.98万元，较上年增加322.51万元；原预算外转一般公共预算管理资金收入100万元，较上年增加0万元；政府性基金预算拨款收入0万元，较上年增加0万元；上年结转收入638.27万元，较上年增加220.89万元。

2.财政拨款支出情况。2018年，本部门财政拨款支出3777.25万元，较上年增加543.4万元，主要是人员工资支出增加，结转项目经费支出增加。分支出类别看：一般公共预算支出3777.25万元、政府性基金预算支出0万元。分支出科目看：教育支出3547.51万元，较上年增加530.58万元；社会保障和就业支出45.63万元，较上年增加2.34万元；医疗卫生支出184.11万元，较上年增加10.48万元。

3.其他说明情况。本部门无政府性基金预算、国有资本经营预算。

（五）一般公共预算支出情况（详见表5）。

2018年，一般公共预算支出（不含上年结转）3138.98万元，较上年增加322.51万元，主要是人员工资支出增加。分支出类型看：基本支出3138.98万元、项目支出0万元。分支出科目看：教育支出2909.24万元，较上年增加309.69万元；社会保障和就业支出45.63万元，较上年增加2.34万元；医疗卫生支出184.11万元，较上年增加10.48万元。

（六）一般公共预算基本支出情况（详见表6）。

2018年，一般公共预算基本支出（不含上年结转）3138.98万元，较上年增加322.51万元，主要是人员工资支出增加。分部门预算经济分类科目看：工资福利支出3019.83万元、商品和服务支出85.20万元、对个人和家庭的补助33.95万元.

（七）一般公共预算“三公”经费支出情况（详见表7）。

（1）公务用车运行维护费。反映单位购置公务用车及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、租用费等支出。2018年，本部门公务用车保有量2辆（车牌号：贵BS6508/贵B37762），无公务购置计划，公务用车购置预算为0元，与上年持平；公务用车运行维护费预算0万元，。

（2）公务接待费。反映单位按规定开支的各类公务接待费。2018年本部门公务接待费预算0万元。

（3）因公出国（境）费。反映部门公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。该项经费预算由市财政局统筹控制，本部门预算为0元，与2017年相比无变化。

综上，2018年本部门“三公”经费预算0万元。

（八）政府性基金预算支出情况（详见表9）。

2018年，本部门无政府性基金预算。

其他重要事项说明

（一）机关运行经费安排情况（详见表8）。

2018年，本部门安排机关运行费预算85.2万元。其中：办公费9.26万元，福利费40.06万元，培训费35.88万元。

（二）政府采购情况。

2018年，本部门安排政府采购预算100万元。其中：2018年3月购机电工程系实训设备一批，价值30万元；2018年9月购学生实训设备一批，价值30万元；2018年4月购电子书吧1个，价值40万元。

（三）部门预算绩效情况。

（1）项目绩效评价工作开展情况，包括项目绩效目标方面：单位桉要求编报项目预算的同步编报单位项目绩效目标，逐步夯实单位整体支出绩效评价的管理基础，加强绩效目标编制质量的审核，提高绩效目标与项目预算的匹配性。项目绩效跟踪方面：积极推进单位对重点项目的绩效跟踪，把绩效跟踪与加强当年预算执行、实施预算调整、使用结转资金、优化项目管理结合起来，提高绩效跟踪的及时性和效率性。项目支出绩效评价方面：积极落实县委、县政府文件精神，推进项目的绩效评价，被评价项目绩效目标基本明确，决策依据基本充分，资金分配基本合理，项目管理较规范，项目完成良好，基本达到预期效果。

（2）绩效评价工作取得的成效

单位总体情况较好，预算编制质量较好，预算信息公开符合要求，预算执行进度较好，财务制度基本健全，会计核算基本规范、准确，项目在实施过程中严格执行有关制度规定，基本达到了预期效果。

（四）国有资产占用情况。

1.公务用车占用情况。2018年，本部门实有公务用车2辆，账面价值35.08万元，目前使用正常。

2.办公用房占用情况。2018年，本部门实有办公用房面积82598平方米，账面价值6607.84万元，办公用房全部为单位自用。

3.大型设备占用情况。2018年，本部门实有大型设备0台（套），账面价值0万元.

4.其他国有资产占用情况。

（五）专业性较强名词解释。

1.财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

2.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

5.上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

6.结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

7.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

11.“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

13.教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）：

指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

14、教育支出（类）职业教育（款）初等职业教育（项）：反映单位实行初等职业教育支出。

15、教育支出（类）职业教育（款）职业高中教育（项）：反映职业中学的支出或补助费。

16、教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）：反映技工学校的支出。

17、教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）：反映其他用于职业教育方面的支出。

18、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）反映教育费附加安排用于农村中小学校舍新建、改建、修缮和维护的支出。

19、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）反映其他教育费附加安排的支出。

20、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）反映其他用于教育方面的支出。

21.住房保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）：反映财政对失业保险基金的补助支出。

22、住房保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项）：反映财政对生育保险基金的补助支出。